Si eres propietario de una vivienda o estás pensando en adquirir una, es fundamental que conozcas los principales impuestos que deberás pagar. Y es que saber las diferencias y conocer los diferentes tipos de impuestos de la vivienda, como el IBI, puede ayudarte a ahorrar tiempo y dinero.
Piensa que muchos propietarios se sienten abrumados por la variedad de tributos relacionados con sus propiedades. Sin embargo, entender estos impuestos no solo es crucial para cumplir con tus obligaciones fiscales, también puede ayudarte a ahorrar dinero a largo plazo.
¿Cómo? La respuesta la tienes en este artículo donde te contamos todo lo que necesitas saber al respecto.
Tipos de impuestos de la vivienda: ¿Cuántos hay y por qué debes conocerlos?
Tanto si eres propietario de una vivienda, como si eres inquilino o estás pensando en adquirir una, es fundamental que conozcas los principales impuestos que deberás pagar.
Estos gravámenes pueden representar una parte significativa de tus gastos, por lo que es importante estar bien informado para poder planificar y optimizar tus finanzas.
El IBI o Impuesto sobre Bienes Inmuebles
El Impuesto sobre Bienes Inmuebles, conocido comúnmente como IBI, es uno de los tributos más importantes que afecta a todos los propietarios de viviendas en nuestro país.
El impuesto llamado IBI es de carácter municipal y se calcula en función del valor catastral del inmueble. Cada ayuntamiento establece su propia tasa.
Por este motivo, el importe puede variar significativamente de una localidad a otra. En este enlace te contamos en profundidad más sobre el IBI.
Conocer el valor catastral de tu vivienda y la tasa aplicable en tu municipio te permitirá preveer con exactitud este gasto anual. Eso sí, ten en cuenta que es una referencia a la hora de poner a la venta tu propiedad ya que el valor catastral no siempre será la cantidad por el que vendas tu piso.
Para que entiendas mejor el concepto, te recomendamos leer este artículo donde profundizamos sobre la diferencia entre valor de mercado, real y razonable de una vivienda.
Impuesto de Transmisiones Patrimoniales (ITP)
Cuando compras una vivienda de segunda mano, debes pagar el Impuesto de Transmisiones Patrimoniales o ITP.
Este impuesto es diferente en cada Comunidad Autónoma, aunque lo normal es que esté entre el 6% y el 10% del precio de compra.
Es esencial incluir este costo en tu presupuesto de compra para evitar problemas financieros inesperados.
¿Por qué es importante conocerlo? Conocer el ITP te ayudará a calcular el coste real de adquirir una vivienda usada y compararlo con otras opciones, como la compra sobre plano.
Incremento de Valor de los Terrenos de Naturaleza Urbana o Plusvalía Municipal
Esta carga tributaria sólo se aplica cuando vendes una propiedad y se ha producido un incremento en el valor del terreno desde su adquisición. Lo paga el vendedor, salvo pacto en contrario.
¿Por qué es relevante? Desde la reforma de 2021, solo se paga si realmente ha habido una plusvalía. Conocer cómo se calcula puede ayudarte a decidir el momento óptimo para vender tu propiedad.
IRPF
El Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas o IRPF también tiene implicaciones para los propietarios de viviendas. Si decides vender tu vivienda, deberás incluir en tu declaración de la renta la ganancia patrimonial obtenida, que se calcula como la diferencia entre el precio de venta y el precio de compra, ajustado por ciertos gastos y mejoras realizadas.
La ganancia patrimonial tributa a una escala que va del 19% al 23%
¿Por qué debes conocerlo? Si eres arrendador, deberás declarar los ingresos por alquiler. Si vendes tu vivienda con beneficio, tendrás que tributar por la ganancia, a menos que reinviertas en otra vivienda habitual o seas mayor de 65 años.
Vivienda nueva: IVA o Impuesto sobre el Valor Añadido
A diferencia del ITP, el IVA se aplica en la compra de viviendas nuevas. Actualmente, el tipo general es del 10% para viviendas libres y del 4 % para viviendas de protección oficial (VPO).
Además, si adquieres un terreno o una vivienda destinada a la demolición y posterior construcción, también deberás pagar el IVA correspondiente.
El pago de este impuesto, quizás, sea con con diferencia el que más afecte en el presupuesto final de una vivienda, por lo que debes tenerlo en cuenta a la hora de solicitar una hipoteca.
Conocer la cantidad que vas a pagar de este impuesto te permitirá presupuestar correctamente y comparar con opciones de segunda mano que igual te pueden interesar más o no, según sea tu caso.
Impuesto sobre Construcciones, Instalaciones y Obras (ICIO)
Se aplica cuando realizas obras o reformas en tu vivienda que requieren licencia municipal. El porcentaje varía según el ayuntamiento, pero suele oscilar entre el 2% y el 4% del coste de la obra.
Tasa de Basuras
Aunque técnicamente es una tasa y no un impuesto, muchos ayuntamientos la cobran de forma separada al IBI por el servicio de recogida de residuos.
Es un gasto recurrente que debes considerar al calcular los costes anuales de tu vivienda.
Otros impuestos relacionados
Además de estas cargas tributarias, que son las más importantes, existen otros gravámenes que pueden aplicarse a la vivienda entre los que tenemos: Impuesto sobre el Patrimonio, el Impuesto sobre Sucesiones y Donaciones, o el Impuesto sobre Actos Jurídicos Documentados.
Conocer los tipos de impuestos de la vivienda es fundamental por varias razones:
- Planificación financiera: Te permite calcular con precisión y antelación todos los costes reales de comprar, mantener o vender una propiedad.
- Beneficiarte de deducciones fiscales: Ten en cuenta que muchos de estos impuestos tienen deducciones o bonificaciones que puedes aprovechar si las conoces.
- Tomar mejores decisiones: Puedes comparar diferentes opciones (compra vs. alquiler, nueva vs. usada) teniendo en cuenta todas las implicaciones fiscales, económicas y presupuestarias.
- Poder a la hora de negociar: En algunas transacciones, como la compraventa, conocer estos impuestos te da una ventaja en la negociación.
- Cumplimiento legal: Evita sanciones por desconocimiento de tus obligaciones fiscales.
Aunque la fiscalidad inmobiliaria puede parecer compleja, familiarizarte con los diferentes tipos de impuestos de la vivienda te proporcionará una visión más clara de los costes reales de un inmueble.
Y si tienes alguna duda siempre puedes ponerte en contacto con nosotros, en Renovalia Inmobiliaria estaremos encantados de resolver todas tus dudas.
Finalmente, os invitamos también a echar un vistazo a nuestro blog inmobiliario donde publicamos noticias relacionas con el mundo de la construcción.
